导读:今天，我继续分享多年来为许多企业起草和制定的相关财务管理制度。俗话说：闲着也是闲着。不用就太浪费了！不如分享出来，也许能帮助到有需要的人。你们的关注和转发是我坚持看日报的动力。
网上银行使用管理办法
第一章 总则
为加强资金管理，规范第一条.网上银行(以下简称网上银行)的使用，确保公司资金安全，提高工作效率，特制定本办法
本办法适用于第二条公司及其各级控股公司。
第二章 网银的开通
第三条实施网上银行审批管理系统。
在第四条,开通网上银行，您需要填写《网银开通申请表》表格，并办理开通网上银行的审批手续。
《网银开通申请表》出纳应填写开户银行名称、网银业务范围等信息。经财务总监审核并报总经理批准后方可处理。
网上银行的业务范围包括：
(1)账户查询：账户状态及余额查询、历史交易明细查询、账单查询等。
(二)银行国际收支：内部转账、支付货款、支付工资、自助支付等。
(3)账户状态管理：账户临时挂失、修改账户密码等。
第五条的柜员根据审批通过的《网银开通申请表》(附件1)，按照银行开通网银的要求填写并提交网银申报资料。
第六条出纳完成网银开通手续后，填写《网银开通备案登记表》(附件2)，将《密码函》、USBKEY(网银盾)、《网银开通协议》(企业留存联)等所有信息上报财务总监统一归档保管。
子公司应将所有信息复制一份，并向总部备案。
第三章 网银的首次使用
第一次安装第七条's网上银行系统，出纳联系相应的银行专业人员安装网上银行。禁止财务人员自行安装或由外单位人员安装。
第八条严格划分网上银行操作和管理权限。
网银开通后，司库和网银审核人由司库根据不同的管理权限指定，分别交给USBKEY。管理员USBKEY由财务主管或其指定人员保管。
出纳和网银审核人员必须严格保管好自己的USBKEY和密码，不得丢失。严禁向他人透露自己的密码。
第九条第一次使用网上银行时，应首先使用监管卡登录，添加操作员并设置转账流程。
添加操作员时，注册公司的制单人和审核人，设置其登录密码和交易密码，并设置可操作的账号和操作权限。
在设置转账流程时，根据企业的操作流程，设置转账交易的处理流程，即由哪些审核人员对交易进行审核。
第十条网上银行操作员首次登录网上银行时应更改初始密码。
初始密码包括网上银盾密码、登录密码和交易密码。
操作人员一定要记住密码，避免再次登录时密码错误影响正常操作。
第十一条网上银行开通后，您可以无限制添加同一家银行不同支行的网银账户。具体操作步骤如下：
(1)到要添加网银账户的银行取《网银信息申请表》。
(2)填写企业信息并加盖财务专用章和法人章。
(3)出纳向银行确认网银信息添加成功(可登录银行网站查询添加结果)。
添加网银账户应按照不同银行的操作流程办理。
第四章 网银的日常操作
第十二条网上银行操作员在进行网上银行操作时必须严格执行该工作流程。
工作顺序是：出纳先提交网银交易申请，网银审核人员确认并
出纳负责向出纳提供新客户的银行账户信息，并确保客户银行账户信息的完整性和准确性。收银员根据客户的银行账户信息，登录网银系统，添加客户的银行账户信息。
二。每三个月或更长时间进行一次客户账户信息管理
对出纳间隔三个月及以上的客户进行支付，需要要求付款人确认客户银行账户信息无误后，再登录网银申请资金支付。
三。注册客户银行账户数量的限制
1.外部客户注册银行账户数量限制：只能保留一个银行账户信息，严禁两个及以上账户信息。
2.关联公司注册银行账户数量限制：无。
第十三条的出纳工作流程
一、确认《请款单》审批手续齐全，登录企业网银。
第二，查看银行账户余额，确认资金可以全额支付。自助网上银行部
统里选择客户银行账户信息，与《请款单》中的付款账户信息核对无误，输入正确的付款金额及用途，提请网银复核员复核支付该笔款项。三、在网银支付成功后，出纳打印出付款成功指令的回单作为备查，同时根据需要向请款人提供一份。
四、出纳应每天登录网银系统查看资金收付是否异常。对每天拨付的款项进行逐笔查询并确认是否交易成功。如果有交易未成功或款项退回情况，应于第二天开始按规定程序重新支付。
第十五条 网银复核员工作流程
一、确认《请款单》审批手续完备，登陆企业网上银行。
二、根据《请款单》复核出纳提交的的客户名称、开户行、账号、付款金额、用途。确认无误复核通过。
三、网银复核员必须对网上银行收支结算指令进行复核，查询网上银行收付记录，做到有效复核和监督。
第十六条 网银审批人员工作流程
一、对超过设置付款限额之上的付款申请，由网银主管卡持有人进行审批，最终防范资金风险。具体按不同银行的操作规程办理。
二、网银审批人员审批工作流程同网银复核员。
第十七条 在网银使用过程中，因故需重装网银系统，银行出纳必须向单位财务负责人请示，经负责人同意后方可进行后续事宜。银行出纳需建立相应网银安装日志，以便日后查询。
第五章 网银异常业务处理
第十八条 网银操作过程中出现异常时，应遵循谨慎性原则。
如在正常操作过程中，由于网络、系统或其他原因造成收支业务出现可疑指令，应当立即暂停操作，由出纳与网上银行的经办行进行咨询、确认，包括形成问题的原因、解决措施，需要时间等，切不可盲目再次操作，防止出现单笔业务重复支付的现象。通过与银行联系，并查询账户信息、网银支付流水、异常交易、电子回单等，确认业务确系未支付，且挂账待处理指令消除后，方可补制业务，再按正常业务工作流程处理。
第十九条 出现下列情况时，出纳和网银复核员可以按照本办法“第四章中第十四条、第十五条”具体工作流程重新操作。
一、因网银系统故障或其他客观原因，付款提交不成功，并确认资金仍沉淀在本公司银行账户上。
二、出纳或网银复核员因个人工作失误导致付款不成功，并确认资金已经退回到本公司账户上。
三、请款人提供客户银行账户信息有误导致付款不成功。
1、若款项未从网银账户中转出，请款人必须重新提供正确的付款信息，可直接在已提交的《请款单》上更改并签名。
2、若款项已从网银账户中转出，出纳确认资金已经退回到本公司账户上后，由请款人重新办理支付申请手续。
第二十条 实行网银业务资金损失追缴管理责任制度。
出纳或网银复核员因个人操作失误，导致资金自本公司银行账户流出，必须由相关责任人负责追回该笔款项。
请款人提供付款信息错误，导致资金自本公司银行账户流出的，必须由相关责任人负责追回该笔款项。
第六章 网银业务的维护与管理
第二十一条 安装了网上银行的计算机为专用计算机，非网银操作人员严禁使用。
除处理日常工作外，严禁使用该机器玩网络游戏、登录不良网站，严禁任何人擅自下载网络资源存储于本机。
第二十二条 网银业务操作时，严禁非操作人员旁观。
第二十三条 网银操作人员离开岗位时必须退出网上银行系统，并将USBKEY从读卡器中取出，妥善保管。
第二十四条 网银USBKEY应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银USBKEY分开保管。无论日常临时工作交接还是岗位轮换，其密码必须及时修改。每日下班前，出纳必须将网银USBKEY放入保险柜内存放，复核USBKEY和主管USBKEY必须放入抽屉中并上锁。
第二十五条 网银操作员和复核员三个月内应自行更换一次密码。
第七章 网银工作交接
第二十六条 网银USBKEY与密码移交规定
一、出纳、网银复核员，如因故无法执行网银业务制单、复核工作，需经财务负责人批准，将网银USBKEY、密码交由指定人员保管。移交双方需正确填写《网银USBKEY与密码移交登记表》中“网银USBKEY与密码移交登记”栏的相关内容，并办理相应移交手续。以便按时办理网银相关业务。
二、指定保管人员归还网银USBKEY与密码时，移交双方需正确填写《网银USBKEY与密码移交登记表》中“网银USBKEY与密码归还登记”栏的相关内容，并办理相应移交手续。
第二十七条 密码安全规定
原网银密码保管人在移交网银密码前，必须更改原网银密码，并将新网银密码告知新网银密码保管人。
严禁原网银密码保管人将自己的网银密码告知新网银密码保管人。
第八章 附则
第二十八条 本规定由财务管理部负责制订、修改和解释。
第二十九条 本规定自颁布之日起施行。
附件：
1、《网银开通申请表》
2、《网银开通备案登记表》
3、《网银USBKEY与密码移交登记表》
附件1：网银开通申请表
附件2：网银开通备案登记表
附件3：网银USBKEY与密码移交登记表
