之前简单讲过保险信托的概念，也讲过保险信托1.0版。其实保险信托1.0版比较简单，就是把寿险的受益人改成信托公司。当然，在1.0版本下，信托公司只接受同一人的寿险。当客户身故理赔时，身故保险金进入信托资产，信托计划实施。相比其他财富传承工具，保险金也有很多优势。详情请参考下图： 　　

　　所以今天就来说说保险信托2.0版本，相比1.0版本升级了不少。最重要的变化是，委托人与信托公司签订信托合同后，保单的投保人和身故受益人需要同时变更为信托公司。在这种情况下，委托人需要将保单未来的所有保费一次性支付给信托公司。让我们举个例子： 　　

　　假设：投保人要设立一个总保费为1000万元的保险信托，投保人先与保险公司签订100万元的10年期寿险保单，再与信托公司签订信托协议。之后投保人和信托公司会去保险公司对投保人和身故受益人进行变更。当然，第一年投保人只交100万保费，未来投保人需要一次性向信托公司交900万保费。信托公司作为新的被保险人，履行缴纳保费的义务，信托合同生效。 　　

　　保险信托2.0版相比1.0有哪些优势？因为保险信托2.0版可以在委托人存在的情况下履行信托义务，所以加入保险信托的保险产品会有更多选择。客户可以在保险信托2.0中包含年金保险、终身寿险和意外险。客户可以把这个保险信托作为自己和配偶的养老信托，也可以作为未来子女的继承信托，选择更多。 　　

　　另外，在保险信托2.0版本中，除了保险之外，客户还可以将自己的部分现金纳入自己的信托资产，客户的选择性也更高。当然，每个信托公司在保险信托2.0中的保单和现金比例是不一样的。比如中信信托明确规定，保险信托2.0中保单的总保费或身故保险金额不得低于500万，现金和保单之和要达到1000万以上。 　　

　　之前遇到很多客户问我，信托合同成立后，能不能把我公司的股份或者房产纳入这个信托资产。这个问题我也咨询了很多信托公司。就目前而言，因为国内的信托政策，如果要将公司名下的股份纳入信托资产，只接受在二级市场登记的股份。一般来说，只有在证券市场流通的股份才能纳入信托资产。至于房地产问题，因为涉及房地产税和所有权转移，暂时不能纳入信托资产。在这一点上，我相信未来在保险信托4.0或者5.0的时候，可能会有更好的解决方案。 　　

　　那么保险信托3.0是怎么回事呢？至于3.0版本，是一个比较新的概念。说实话，目前我个人还没遇到用保险信托3.0的，这跟信托公司和保险公司的合作范围有关。事实上，保险信托3.0最大的变化是，允许委托人在设立信托合同时，将不同保险公司的寿险保单纳入信托资产。这样很多老客户就可以选择把自己过去买的寿险保单，不管是什么公司的产品，全部加入信托资产(当然这里的保险公司只能是国内的保险公司)。 　　

　　这里就不介绍保险信托3.0了。我会在实践中遇到真实案例后再分享。保险信托在实践中如何执行，保单如何签署会比较好，因为每个信托公司对保险产品的规定都不一样，甚至保险公司的不同产品也会有不同的操作流程。选择保险信托的客户主要是国内中产阶级以上的人群，而且都是来自私人量身定制。下次写一个我个人展业遇到的保险信托实际案例。