不良贷款是指借款人未按原贷款协议按时偿还商业银行贷款本息或本金的贷款。另外，即使没有到期，如果有迹象表明借款人不能按照原贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，银行也会将这笔贷款列为不良贷款。按照中国的《贷款通则》，不良贷款、呆滞贷款、逾期贷款，也就是‘一超二留’，都是不良贷款。 　　

　　不良贷款是银行最头疼的问题，因为它直接抵消了银行的资产和利润。如果不及时处理，将会严重影响银行的正常经营，甚至引发金融危机。比如上世纪90年代，中国为了处置四大国有银行的不良资产，成立了东方、长城、华融、信达四家资产管理公司。整体上承接了四大行的不良资产，使四大行摆脱了沉重的包袱，轻装上阵。目前，它们已经发展成为国际知名的商业银行，成为国际上处理银行不良资产的成功案例。 　　

　　那么，银行有什么应对不良贷款的策略呢？ 　　

　　1.贷款延期。有时候，借款人经营状况良好，只是因为暂时资金周转困难，借款合同不能按时履行。这时候银行会优先考虑借新还旧，不还本金的灵活处理。如果经营上已经有大问题，银行会通过债务重组来解决。一般其他正常企业(如担保人)会承担贷款的偿还义务。总之，采取一切手段避免不良资产的形成，既给了借款人可乘之机，又盘活了不良资产。 　　

　　2.贷款催收。如果贷款展期或债务重组不能解决问题，一般银行会向法院起诉，查封、冻结、扣押借款人名下资产，通过资产拍卖归还银行贷款。另外，如果拍卖后贷款无法还清，银行会向贷款的担保人讨债。一般来说，贷款的抵押物在贷款额的70%左右。如果银行在审批贷款时严格按照规定执行，这一步一般可以挽回大部分损失。 　　

　　3.资产转移。如果以上两种方法都不行，那么银行一般会认为贷款是不可能收回的，会把不良贷款的债务关系打包，低价卖给专业的资产管理公司。所谓资产管理公司，当然是专门处理不良资产的公司。他们是处理不良资产的专家。比如和借款人协商制定一个双方都能负担的还款计划；或者走法律途径向人民法院起诉借款人，申请强制执行；或者第二次转让债权，或者进行债转股。简而言之，他们会对不良资产动用一切法律手段和专业资源，将其变成“好”资产，从而形成企业利润。 　　

　　4.不良资产的注销。有时候，无论银行怎么做，都无法填补不良贷款形成的窟窿，只好核销不良资产。当然，不是每一笔不良贷款都可以核销的，必须满足一定的条件。根据财政部《金融企业呆账核销管理办法》规定，银行要核销坏账，必须详细说明坏账产生的原因、采取的补救措施和结果、对借款人和担保人的追索、抵押物的处置等。并履行一套严格的法律程序后才能核销。但需要注意的是，核销只是银行的一种核算方式，表示这笔不良贷款不再显示在银行的财务账上，但借款人与银行的债务关系并未解除。如果以后有还款能力，银行还是保留继续追贷的权利。 　　

　　无论不良贷款最终能否收回或核销，无疑都会大大增加银行的运营成本，降低银行的利润。所以现在银行对贷款审批都会实行严格的风险控制程序，从源头上降低不良贷款的发生率。与其亡羊补牢，不如未雨绸缪。但是很多借款人天真的认为自己的逾期贷款可以归为不良资产，还是太天真了。无论本金、利息还是逾期罚息，一分都不会少，不还款的后果可不止上征信黑名单那么简单！