蹊跷，参保60%档与300%档，养老金不是5倍之差？真实测算结果来了。舅妈参保300%档，本以为退休后多领养老金，但领钱时舅妈后悔了，到底怎么回事？ 　　

　　我姑姑是个体工商户。由于她出色的商业信誉和努力工作，近年来她赚了很多钱。前几年听社保局的同志说，允许像我大妈这样的个体工商户，或者没有固定用工单位的自由职业者，作为灵活就业人员参加城镇职工基本养老保险。退休时，按照“多缴多得”的原则计算退休养老金。你交的越多，你的退休金就越高。姑姑听了很开心，手头也有了一些积蓄。当时她固执地决定交300%的保险费，希望退休时能拿到更多养老金。当她到那时什么都做不了的时候，她可以继续依靠养老金过上丰衣足食的生活，她还可以在身体还健康的时候到处走走。 　　

　　我姑姑跟我说，反正做生意不缺钱。如果你买了300%的支付等级，你应该把你的钱存入银行。但是考虑到你把钱存在银行，很可能随时会用完，那就干脆买个高档次的养老金吧。当你老了，你可以得到高额退休金。 　　

　　现在，我姑姑已经到了55岁(有些地方可能允许她50岁退休)，终于到了退休的年龄。我姑姑很激动，最后她说以后不用卷进来了，不用起早贪黑了。想想她就开心。 　　

　　领到养老金的那一刻，姑姑高兴得像个孩子，蹦蹦跳跳，说第一个月领了3000块钱的养老金，和朋友一起分享退休生活。但是当我姑姑和我妈的养老金相比，我妈以灵活就业身份投保60%的时候，她脸上的笑容突然消失了。我妈交了60%的养老金，退休的时候领了1000元养老金。我姑姑支付了300%的养老金，支付金额是我妈的5倍。为什么养老金不是差五倍，而是只有三倍？我姑姑曾经怀疑社保部门算错了她的养老金，于是找到在社保部门工作过一段时间的我，问我的养老金是不是算错了。听了阿姨的介绍，我把我的看法告诉了阿姨。然后，姨妈认为缴费水平应该是五倍，养老金应该是五倍，三倍的水平是不对的。我阿姨说的对吗？下面就由【小强财艺】带领大家一起进行深度解析： 　　

　　60%档次和300%档次，养老金也是5倍水平吗？当时我阿姨是300%投保的，主要是我阿姨认可多缴多得的原则，因为我妈缴费60%的时候，她退休的时候领了1000元养老金。我姑姑想，如果她交300%的保费，是我妈的5倍，她的养老金应该是我妈的5倍，也就是5000元左右。 　　

　　乍一看，对于不太了解社保的人来说，大妈的想法似乎没什么问题。以常识来说，比如买同一只股票，投资100元赚了100元，投资300元当然赚了300元。为什么社保缴费档次是5倍，养老金却不是5倍？这就涉及到养老金的计算。 　　

　　灵活就业人员的养老金包括两部分，一是基础养老金，二是个人账户养老金。基础养老金等于退休时当地上一年度职工社会平均工资*(1个缴费指数)2缴费年限1%。个人账户养老金等于个人账户积累额/月缴费额，不同退休年龄月缴费额不同。月供55岁170，60岁139。 　　

　　就中原某省2021年的缴费水平而言，如果按100%缴费，一年就是12000元，60%是7200元，300%是36000元。为了简化计算，如果15年缴费期间年缴费基数不变，60%档次累计缴费10.8万元，40%记入个人账户，共计4.32万元。同样，对于300%的档次，需要在15年期限内缴纳54万元，正好是10.8万元的5倍，记入个人账户的金额为21.6万元。 　　

　　60%成绩。55岁退休，基础养老金600元，个人账户养老金254元，退休养老金854元。 　　

　　300%档次，也是55岁退休，基础养老金1500元，个人账户养老金1271元，退休养老金2771元。 　　

　　如果考虑工资水平上涨和个人账户利息，60%的档次养老金在1000元左右，300%的档次养老金在3000元左右。 　　

　　从上面的计算分析可以看出，60%和300%两档，虽然后者是前者缴费水平的5倍，但退休养老金不是5倍，而是3倍。 　　

哪个参保档次比较划算？缴费档次高，退休时的养老金也肯定比较高，因为，社保缴纳一直都是遵循“多缴多得、长缴长得”的原则，每个月缴纳的社保越多，退休以后领取的养老金就会越多。对于广大百姓来说，社保之所以要分几个缴费档次，主要也是考虑了不同类型的人可承受的经济压力不同，为了兼顾不同人的利益，让更多的人有参保的机会，让国家经济发展的成果有更多的人分享。因此，经济条件好的人，可以选择高档次缴费，反之，可以选择低档次缴费。

至于哪个参保档次比较划算，并没有一个绝对的答案，如果非要区分，从性价比来说，低档次缴费可以更快地“回本”。比如，60%档次，可以在5年时间回本，而300%档次，可能需要8年左右的时间才能回本。但是我们看问题又不能简单地这样看，因为每一个缴费档次都有其存在的道理，虽然缴费档次高，回本时间会比较长，但最后领取的养老金绝对净额要比低档次高很多，举个简单的例子，假如60%缴费档次在75岁累计领取的养老金除去缴纳的本金后，净赚10万，那么300%档次，就有可能净赚30万。

我们之所以要分析缴费档次，主要是考虑大家的经济条件不是很宽裕，在这个花什么钱都要仔细“算计”的年代，大家都希望用最小的代价，换回更可能高的回报，目的就是为了对生活影响不大的情况下，退休时尽可能多地领取一份养老金，这样无论对自己，还是对孩子来说，都是非常好的结果，晚年的生活也不会因为缺钱，让自己生活得太过艰难。

总结对于参保选择，大家不要过于求高，也不能过于算计缴费档次，适合自己的，才是最好的，大家一定要量力而行。在这里，财艺君给大家透露一个缴费小秘密，缴费年限长，往往比缴费档次高更为划算，早参保比晚参保付出的成本要小很多，所以建议有意向参保的人员，要尽可能早地参保。针对近期出现的延迟退休消息，很多人认为对灵活就业者是不利的，但是现在具体政策还没有出台，所有的方案都是猜测，有关部门也会认真考虑灵活就业人员参保情况的，结果肯定也不会让大家失望，对此，你是怎么看的？你认为灵活就业者除了参加城镇职工基本养老保险外，还有其他更好的养老方式吗？