回答一个老人的问题，1991年参加工作，个人账户余额有30万元，工龄30年，今年退休养老金最多能领多少钱? 　　

　　我们退休养老金的计算其实挺复杂的。一般首先需要确定的是退休地点。其实，中国的养老保险，每个省份都有自己的养老金计算公式，主要包括三部分：基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金. 　　

　　基础养老金和个人账户养老金全国统一，过渡性养老金由各省市制定，各有特色。主要计算养老保险个人账户制度建立前的年限。随着时间的推移，过渡性养老金将逐渐消失，最终养老金计算公式将在全国统一。 　　

　　事实上，由于养老金计算中使用的社会平均工资是当地的社会平均工资，一般来说，在经济越发达的地区退休.计算的养老金越高，以北京为例： 　　

　　要计算第一，基础养老金,你需要知道我的实际缴费指数，职工退休后最后一年的月平均工资和缴费年限。 　　

　　近年来，由于养老保险基数使用的社会平均工资的变化，所谓的社会平均工资现在在都是由人社部门根据一定规则确定的养老金计发基数.北京2020年的养老金计算基数为9910元，预计2021年增长约4.5%，按10400元计算。 　　

　　其实我的平均实际缴费指标是个难题，一般可以通过养老保险个人账户的余额来体现。如果大部分人按照最低基数缴费(以前北京的最低缴费基数是40%)，那么养老保险的个人账户就是3万到5万元。如果个人账户余额能达到30万，特别是几十年不降，至少能获得200%以上的平均贡献指数。假设我的平均实际贡献指数是2。 　　

　　这样我的平均实际缴费指数是2，30年的缴费养老保险，退休后可以领取基本养老金到上一年度社会平均工资的45%。按照10400元的养老金基数，每月能够领取4680元基础养老金. 　　

　　第二，个人账户养老金.计算很简单，等于个人账户余额除以退休年龄计算的月数。 　　

　　目前退休的月份有50岁195个月，55岁170个月，60岁139个月。30年的工龄，其实任何年龄退休都有可能。注意:在“十四五”期间将对其进行修订和完善。是增加还是减少，值得期待。 　　

　　50岁退休，每月可领取1500元左右的个人账户养老金；55岁退休，每月可领1760元左右；60岁退休，每月可领2160元左右。 　　

　　第三，过渡性养老金.我是1991年参加工作的，假设是1月份开始的。北京市过渡性养老金的计发时间是1998年6月以前，但分为两段。 　　

　　1991年1月至1992年9月期间，即1.75年，是根据视同缴费指数计算的。北京的视同缴费指数为1，即可以领取养老金缴费基数的1.75%。 　　

　　从1992年10月到1998年6月，又是5.75年。但是，我用我的实际平均贡献指数来计算。算一算可以领取11.5%的退休养老金的计算基数。 　　

　　两部分合计养老金计算基数13.25%，按照10400元计算，结果是1378元。 　　

　　以上三部分相加，如果60岁退休，每月可以领取8820元左右的养老金呢.这样的养老金待遇在同等条件下是全国最高的。如果是在黑龙江或吉林等养老金计算基数较低的地区，养老金也就六七千元左右。但在这些地区，个人养老金账户余额很难达到30万元。 　　

　　其实在一些好的企业，是有企业年金的。综合来看，养老金待遇不低。 　　

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