国内最早推出的保险信托可以追溯到2014年左右。经过七年的发展，走过了本土化组合创新的历程，更好的服务了mainland China的客户，最大程度的满足了不同客户群体的不同需求。 　　

　　中国高净值客户资产约24万亿美元，其中海外部分约1万亿美元。如何对资产进行保值和传承，是目前高净值客户关注的话题之一。然而，在财富市场中能够起到类似作用的资产管理工具和管理方法并不多，其中寿险和家族信托是目前家族财富管理市场的热门话题。 　　

　　目前家族信任的门槛比较高。按照监管部门的要求，家族信托的最低起点是1000万，而实际操作中起点可能会提高到3000万。不是所有客户都能接受，理论上要求资金在一年内陆续到账。成立时对客户的资产调整和验资要求比较高，家族信托是法律关系而非法律实体，是资产配置工具而非纯理财产品，在财富增值方面几乎没有财富放大效应。 　　

　　就保险信托而言，国内一直流传着一种说法是关于其优势的，即“利用寿险的杠杆属性降低信托的准入门槛，同时结合信托财产合理分配受益人”。 　　

　　保险费的准入门槛相对较低。比如某保险公司的杠杆寿险要求总保费100万，杠杆寿险要求保额800万，更好地满足了除高净值客户以外的中产阶级对财富保值和传承的需求。其次，保险信托可以通过杠杆保险设立，因此具有财富放大的属性。 　　

　　比如一个30岁的男性，选择一个20岁的产品，总保额800万，每年要交12万多的保费，总保费约250万，财富会增加3倍多。如果第二年客户去世，财富放大近60倍。 　　

　　保险具有天然的税收筹划功能的属性，结合信托中资产筹划债务的功能，可以使资产起到保值的双重作用。 　　

　　如果是简单的寿险，可以指定受益人，受益人是未成年人，那么身故款很可能被挪作他用，或者受益人没有理财能力，挥霍掉了。因此，单纯的保单在受益权分配上无法起到细化和规划的作用。 　　

　　保险信托结合了信托的属性，可以根据信托协议合理分配信托的受益人。对于大多数设立保险信托的客户来说，信托协议是用来设定一定的条件来解决下一代的生活费用。而保单的身故款进入委托账户，除了享受杠杆放大财富，还能保证这笔钱符合受托人原则？(即保单的投保人)。如果把保单的死亡金看作是物质遗产，那么保险信托就是物质和精神的融合遗产。 　　

　　因此，保险信托的作用可以充分发挥保险和信托的优势，实现单一资产配置工具所不具备的功能，帮助更多的客户群体抵御风险和财富积累，实现基业长青！ 　　

　　智信提供的教学和专业研究服务只针对机构和中国专业人士，不针对终端高净值客户。包括家族事务所、律师事务所、会计师事务所、信托公司、投资和保险经纪公司，以及配合客户税务居民身份规划的移民公司和私人银行。 　　

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