养老金待遇水平需要综合考虑六个因素： 　　

　　第一，缴费年限。 　　

　　二是退休后上一年度的社会平均工资。 　　

　　第三，我的平均贡献指数。 　　

　　第四，养老保险个人账户余额。 　　

　　第五，退休年龄决定养老金的计发基数。 　　

　　第六，过渡性养老金的水平。 　　

　　这六个因素其实很难知道。 　　

　　首先，缴费年限包括视同缴费年限和实际缴费年限，具体到每个月。一般来说，大多数人需要咨询社保系统才能得到准确的数字。很多工作较早的老人，最后能交40多年。 　　

　　第二，退休上年度社会平均工资.现在一般称为养老金计发基数，是一个高于上年度各省、直辖市、自治区全口径城镇职工社会平均工资，低于上年度城镇非私营单位社会平均工资的数值。由人社部门统一公布，今后逐步过渡到全口径城镇职工社会平均工资。 　　

　　当时全国养老金计发基数差距还是很大的。比如辽宁省，2020年最低为6057元(沈阳7195元，大连7679元)；山东省7860元，广东省9910元，北京市7602元，江苏省6291元。这也说明了不同地区之间的差异，但企业职工养老保险如何统一，也是未来实现全国统筹后的问题。 　　

　　第三，平均缴费指数.实际上是指养老保险缴费实行后，各年缴费基数之和与当年社会缴费基数之比，以及缴费年限相加后得到的平均值。 　　

　　比如某年社保缴费6个月，月缴费基数3000元，缴费基数之和18000元。当年的社保缴费基数为6万元(平均每月5000元)。所以贡献指数是0.3。假设所有年份贡献指数之和为12，贡献年份之和为20年，则平均贡献指数为0.6。 　　

　　指数的计算，其实就是一个平衡人这辈子所做贡献的模型。不再和过去的退休待遇模式一样，只和退休前一个月的工资挂钩。也不会偶尔中断支付，导致连续服务清零。 　　

　　第四，养老保险个人账户余额.需要了解退休时养老保险个人账户的余额，以便计算个人账户养老金。 　　

　　养老金个人账户余额累计至退休。每月社保缴纳后，将缴费基数的8%打入个人账户，每年按照国家公布的记账利率计算利息。 　　

　　近年来，养老保险个人账户利率很高，一直在6%~8%以上。如果60岁退休，按照6%的记账利率，32万元可以涨到54万元，不用缴费。如果以后付款形成七八十万的余额也很正常。 　　

　　第五，退休年龄确定的计发月数.目前，相应的计算月数为60岁139个月、55岁170个月和50岁195个月。但相应的月数是根据2000年城镇平均预期寿命确定的。20多年没变，十四五期间会修改完善。 　　

　　第六，过渡性养老金的计算.1991年，中国实行现行的养老保险制度。1986年，国有企业建立了类似的养老保险制度。1997年，全国实行统筹账户与个人账户相结合的养老金模式。1997年以前，因为没有个人账户养老金，所以会计算过渡性养老金。机关事业单位视为2014年9月前的缴费年限。 　　

　　过渡性养老金的计算公式很复杂，由各省市自行确定。主要和社会平均工资挂钩，有的地方不挂钩。 　　

　　假设未来退休时，计算养老金的社会平均工资是12000元，支付 　　

　　看起来养老金很高，但是毛毛真的在为支付而下雨。社保工资12000元按照300%的基数缴纳，个人缴费率8%，单位缴费率16%。需要一年的养老保险86400元(不含医保等社保)，40年就是需要340万元左右. 　　

　　无论如何，如果按照最高基数缴费，虽然养老金待遇高，但贡献也不小。未来，如果人们想要获得更高的养老金待遇，高基数缴费是必须的。#养老金手册#