很少有人能真正了解社保，很多人对社保的认知也仅仅停留在我的工资每月扣多少钱交社保费上。 　　

　　至于了解较多的，可能会稍微关心医保报销的费用，退休后能领到多少养老金，这些都关系到他们的利益。 　　

　　以养老保险为例。有的人退休后只能拿到几百元养老金，有的人有几万元。所以，抱怨的人不在少数。 　　

　　那么，是什么原因造成养老金如此大的缺口呢？差距在哪里？我们从个人参加职工养老保险的缴费基数来看一下是怎么回事！ 　　

　　关于职工个人参加养老保险缴费基数的确定 　　

　　养老保险缴费基数的上下限一般以上一年度全省或当地全口径城镇单位职工月平均工资为基数。上限为上年度全省或当地全口径城镇单位在岗职工月平均工资的300%，下限为上年度全省或当地全口径城镇单位在岗职工月平均工资的60%。两者差距高达五倍。 　　

　　职工个人参加养老保险的，缴费基数以本人上年度月平均工资为基数。本人上年度月平均工资低于养老保险缴费基数下限的，缴费基数下限为个人缴费基数；本人上年度月平均工资高于养老保险缴费基数上限的，缴费基数上限为个人缴费基数；本人上年度月平均工资在缴费基数下限和上限之间的，以本人上年度月平均工资作为个人缴费基数。 　　

　　还有一种情况，刚参加工作的员工，没有上一年的月平均工资作为参考。此时以本人参加工作时的月工资作为个人参加养老保险的缴费基数。具体参与原则与上述一致。 　　

　　当然，我可以在每年7月份申请调整自己的养老保险缴费基数，以此来确定下一个社保年度的个人缴费基数，而且一年只允许调整一次。 　　

　　以缴费基数的下限和上限作为本人参加养老保险的缴费基数，退休后领取的养老金差距能有多少？ 　　

　　目前参加养老保险的职工个人按照8%的费率缴纳养老保险费，个人参加养老保险的缴费基数乘以缴费费率等于个人需要缴纳的养老保险费。 　　

　　关于退休后领取养老金的数额，根据基本养老金由基础养老金和个人账户养老金组成。退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满1年发给1%。个人账户养老金月标准为个人账户储存额除以计发月数，计发月数根据职工退休时城镇人口平均预期寿命、本人退休年龄、利息等因素确定。.国发[2005]《国务院关于完善企业职工基 本 养 老 保 险 制 度 的 决 定》号文件 　　

　　用一个具体的公式来说明它是： 　　

　　养老金=基础养老金+个人账户养老金 　　

　　基础养老金=（当地上年度在岗职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）2缴费年限1% 　　

　　个人账户养老金=个人账户储存额计发月数 　　

　　假设当地上年度职工月平均工资与全省上年度全口径城镇单位职工月平均工资相同，均为6000元。 　　

　　那么缴费基数下限是3600元，上限是18000元。以此作为个人养老保险的缴费基数，缴费满15年，60岁退休后，不考虑利息、个人工资增长和社会工资增长等因素， 　　

　　下限： 　　

　　基础养老金=(6000 3600)2151%=720元 　　

　　个人账户养老金=(36008%1215)139=372.95元 　　

　　养老金=720 372.95=1092.95元。 　　

　　上限： 　　

　　基础养老金=(6000 18000)2151%=1800元 　　

　　个人账户养老金=(180008%1215)139=1864.75元 　　

　　养老金=1800 1864.75=3664.75元。 　　

　　3664.751092.95=3.35 　　

　　不计算个人账户利息等因素，两者养老金相差3倍以上，现实中的差距只会更大。 　　

　　所以说养老保险多缴多得，长缴长得，还是挺正确的。想多拿养老金，自然要多交。 　　

　　我是吴彤君，欢迎大家的好评和关注。关于保险有什么问题可以在评论区留言，或者我可以私信~