前几天有个天津的朋友留言，希望能帮他算算退休金。1978年12月参加工作，2022年10月退休，个人养老金账户预计9万元。养老金怎么算？
天津的养老金计算公式和其他地方差别不大，主要包括基础养老金、个人账户养老金、过渡性养老金.其实这个规定是以2006年的《天津市改革城镇企业职工基本养老金计发办法的实施意见》为基数的。
基本养老金呢？大部分人想了解养老金的时候，其实只知道几个大概的因素，比如自己的工龄，养老保险的个人账户余额，退休时间。其实在计算养老金的时候有必要知道一个非常精细化的因素，叫做我的平均贡献指数。
我的平均贡献指数其实就是我的平均贡献等级。如果一直按照60%的档次来付费，平均付费指数为0.6。另外，视同缴费年限的视同缴费指数按1计算。在计算基本养老金时，必须使用这一因素。
假设我的实际贡献指数为1，那么44年工龄(直接四舍五入到44年，更容易计算)可以领取退休后上一年度社会平均工资的44%。其实现在养老金的计算一般不叫工龄，叫缴费年限。缴费年限包括视同缴费年限和实际缴费年限，具体到每个月。每个月可以换算成0.0833年。
此外，自2020年起，天津市退休后上一年度的社会平均工资也被更名为当年的养老金计算基数。2020年养老金计发基数为7940元，2021年为8324元。如果今年10月份退休，就用2022年的养老金计算基数。预计下半年到年底公布，需要报人社部和财政部备案。如果按照5%的涨幅计算，预计会增加到8700元左右。
2022年养老金计算基数的44%，计算结果为3828元。这只是基本养老金，基本养老金的一部分。
个人账户养老金呢？个人养老金账户余额9万元。由于2021年和2022年还没有计算利息，个人养老金账户最终余额还不确定。但2021年养老金记账利率为6.69%，预计2022年记账利率不会低于6%。从2016年到2021年，养老保险个人账户利率一直在6%~8%以上。如果养老保险的个人账户余额按照10万元计算，60岁退休的月数是139个月，预计每月可以领取720元左右的个人账户养老金。
过渡性养老金怎么算？过渡性养老金也与社会平均工资挂钩。过渡系数为1%，适用于1997年12月31日前的缴费年限，包括视同缴费年限。
所有缴费周期的平均缴费指数实际上是平均视同缴费周期乘以视同缴费指数(1)的结果。当实际平均贡献指数为1时，最终平均贡献指数仍为1。
从1978年12月到1997年12月，有19年的过渡性养老金计算期，预计领取2022年养老金计算基数的19%。按照8700元算，结果是1653元。
三个结果加起来是6201元。这已经是相当不错的养老金了。如果我的缴费水平低，相应的养老金水平也会有一定程度的下降。一般来说，平均缴费档次80%的话，养老金在5000元以上。平均缴费档次60%的话，养老金4000多元。
