【挖保险】最近有很多关于保单的法律问题，这几天就来分享一下这方面的知识。
我们一直在谈，保险是一个法律，医学，概率统计和金融的交叉学科，其实本身的门槛是很高的，所以要学习涉猎的学科也比较多,但就目前的保险公司和保险市场而言，我们必须保持沉默。
有法律和纠纷解决！
顾某与余某为夫妻，育有一子小雨；
2008年7月25日，顾以本人为被保险人，在某保险公司分别投保了康宁终身寿险和康宁定期寿险。受益人是他的儿子小玉。
2009年4月25日，顾为儿子小宇办理了中国人寿保险(分红型)，并提前给付了重疾险中国人寿，顾为受益人。
2012年1月27日，案外人高某驾驶汽车不当，发生交通事故，致顾某、小玉当场死亡，高某负事故全部责任。
三险保单。被保险人和受益人都死亡了。怎么理赔？
先看第三张保单。对于以小玉为被保险人、顾为受益人的人身保险合同，根据《保险法》的规定，推定受益人顾先死亡，即保单的赔款作为被保险人小玉的遗产；
那么小宇的遗产应该由谁来继承呢？对，小宇的父母！因为母亲已经去世，所以由父亲余继承。
但是，也有朋友心存疑虑。小玉的母亲虽然去世了，但她的份额为什么不被丈夫余，小玉母亲的继承人，她的父母继承呢？
很简单！因为他父亲余某是第一继承人！
对于以顾为被保险人，小雨为受益人的两份保险合同，保险公司推定受益人小雨先死亡，即保单的赔款将作为顾的遗产处理。
那么谁应该继承顾的遗产呢？本案有三个继承人：配偶和父母，所以应该共同继承。
被保险人在 《保险法》 第四十二条：,身故后，发生下列情形之一的，保险金视为被保险人的遗产，保险人按照《中华人民共和国继承法》履行给付保险金的义务：
(一)未指定受益人或者指定受益人不明、无法确定的；
(2)受益人先于被保险人死亡，且无其他受益人；
(三)受益人依法丧失或者放弃受益权，且没有其他受益人。
如果受益人和被保险人在同一事件中死亡，不能推定死亡顺序的，推定受益人先死亡。
《遗产税法草案》 第五条：不包括在应缴纳的总遗产税中
(1)一、两份保单的债权由顾的丈夫余与顾的父母共同继承；
)第三份保单的索赔权应由小雨的父亲余一人继承；
(3)对于保单继承，如果第一继承人中有人丧失受益权，那么其他受益人将分配其份额。
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美好生活从和谐开始！
