货币是指以货币形式存在的货币，是一种流动性资产，包括现金、银行存款和其他货币资金。货币是企业资金运动的起点和终点，是企业生产经营的前提。
货币资金一般分为库存现金、银行存款和其他货币资金。
现金是放在你自己保险箱里的现金。银行存款也可以理解。其他货币资金一般是为了某种目的而存在银行账户上的钱，比如专项投资资金，或者在外地临时购买时只能支付而不能在本地账户上收款的钱。因抵押、质押或冻结而限制使用的大部分资金。审计程序
明细：库存现金、银行存款和其他货币资金
可用库存现金核算的内容较少；根据银行账户设置的明细，余额很容易核实。
一般是衍生错报。
货币资本与总资产比率：货币资本与总资产的比率。货币资金是指报告日企业中以货币形式存在的所有货币资金。包括库存现金、银行存款、汇票、信用卡存款等。一般来说，“货币资金”占总资产的比例越高，企业的资本公积率越高，经营风险越小，偿债能力越强。如果占总资产的比例低，说明企业资金链有一定风险，偿债能力较弱。但是货币资本也有它的二重性。
通常货币基金有1块钱，单位净值(收益)每天都在波动，不是固定收益。不同的货币基金单位净值不同，可以选择单位净值略高的货币基金购买。如果实在不知道怎么操作，又想买，就买一个吧。只要是货币基金，一般都比较友好。
7日年化收益率是货币基金单位净值的计算方法。对于我们来说，你只需要知道，如果你把一笔自己的资金放满一年，就可以获得相应的收益。所以每天的收益是除以360天得出的。系统会提示每万元收益多少，方便投资者了解自己的资金每天能拿到的实际数字。
