案例：我公司有一笔客户以个人名义打给老板私人账户的款项，老板再从私人账户打一笔款项到公司账户。后来，客户从公司账户向我们的公司账户付款，要求将之前的款项退回到他的个人账户。 　　

　　

　　这样就需要把这个钱从我们公司的公司账户转到老板的个人账户，再把这个钱从老板的个人账户转到客户的个人账户。这能做到吗？ 　　

　　

　　要是你，你会怎么做？ 　　

　　

　　最为安全的做法就是哪里来的回哪里去，将款项原路退回。 　　

　　

　　自三基金开通以来，很多企业因为历史资金流向不明，通过纳税申报的数据被系统查出。有的虚开发票抵扣税款，有的根本不入账。都被要求补缴几千万的税。不化妆？就等着税务局来搬书吧！ 　　

　　

　　以上案例是尚天泽财税小编's“http://www . Sina . com/Theme”今天跟大家分享的！ 　　

　　

　　 　　

　　

　　近年来，涉税管理不断规范，让仍在设置“两套账”的企业无所遁形，公私账、私人账之间的账外账成为税务检查的重点。 　　

　　

　　公转私与私转公的大额交易，怎么操作才能安全合法以及合理 　　

　　

　　公司转账可分为同行转账和跨行转账。同行转账一般即时到账，跨行转账会延迟。需要对方提供收款人名称、收款人账号和收款人开户银行名称，开具与货物、劳务和应税服务流向(合同)、资金流(付款)、发票流向(开票)相同的增值税专用发票。 　　

　　

　　何为对公？何为对私？ 　　

　　

　　1.开发票和扣税需要有公账，这也是最重要的规定。 　　

　　

　　2.公司间交易需要将资金转移到公共账户。 　　

　　

　　3.在进出口贸易行业，需要先申请企业账号，才能申请进出口经营权。 　　

　　

　　4.社保和住房公积金需要公共账户。 　　

　　

　　关于私人账户的规定 　　

　　

　　一般公司账户原则上不能转个人账户，银行对此也有规定：可以用网银支付个人，但必须提供相关资料，否则银行有权拒绝办理。 　　

　　

　　有人问：既然私转这么多规定，为什么很多公司经常把公司账户转到公司个人账户？ 　　

　　

　　原因很简单——避税！ 　　

　　

　　几年前，在网上发票核对认证平台还没有开通，金三税系统还没有上线的时候，私转的行为特别猖獗。正是由于当时涉及面广，查处难度大，加上监管制度不成熟，很多企业通过这种方式逃税，不拿公章，不开发票，不把款项入账。 　　

　　

　　然而如今，这种公对私、私对公的会计形式已经成为严查税务的重点。无论是公司账户还是个人账户，一旦银行发现资金异常流动，很可能会被税务机关盯上。 　　

　　

　　 　　

　　

　　对公账户的作用 　　

　　

　　1.如果私人账户的日流水超过20万，就会被监控。 　　

　　

　　2.日流水超过50万的大众革命将被监控。 　　

　　

　　3.尚天泽财税边肖咨询过建行某支行：名义上不能过户给私人。然而，如果你不得不求助于私人生活，你可以通过以下两种方式： 　　

　　

　　第一种：网银页面代发工资转账，限额5万元，单笔手续费4元； 　　

　　

　　第二种：企业结算卡直接转账至柜员机，免费，单笔限额5万元，日累计限额20万元，月累计限额200万元。(不同银行规定不同)。 　　

　　

　　公转私新规限额多少 　　

　　

　　1.涉嫌逃税： 　　

　　

　　公司做账需要原始凭证。但是很多通过个人账户转账是不透明的，没有依法纳税凭证，很可能不会提供增值税发票。这涉嫌偷税漏税，企业将面临缴纳巨额税款的处罚。 　　

　　

　　2.涉嫌挪用公款： 　　

　公司账户一定是要摆在明面上有据可查的，而由公司账户转入老板的私卡中，就很难区分底项款是公用还是私用，根据法律规定，公司的资金必须收到严格的监管，不可以挪用公用，一旦发现有挪用公款的行为，严重的将会判罪入刑。

　　

　　

3、有洗钱的嫌疑：

　　

　　

　　一旦个人账户大额收款累计次数过多，就会银行列入重点监控对象，排查是否有洗钱的可能，列入重点监控的不仅仅是金额款项大，是一年内收款次数累计次数多的对象。

　　

　　

　　

4、根据大额支付交易的规定：

　　

　　

　　个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易，个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。

　　

　　

　　

　　

公户转私户

　　

这8种情况合法！财务放心大胆地转！

　　

　　

情况一：甲有限公司将对公账户上的60万元在每月的工资发放日逐一通过银行代发到每个员工的个人卡上，甲有限公司已经依法履行了代扣个税的义务。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况二：甲属于一家个人独资企业，定期会将扣除费用、缴纳完经营所得个税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况三：甲有限公司将对公账户上的6万元打给业务员用于出差的备用金，出差回来后实报实销、多退少补。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况四：甲有限公司将对公账户上的100万元打给股东个人，这100万元已经是缴纳完了20%股息红利个税后的分红所得。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况五：甲有限公司通过对公账户支付授课老师的讲课费10万元，转入老师个人卡中，这10万元已经是缴纳完了劳务报酬所得个税后的税后报酬。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况六：甲有限公司向个人采购一批物品，金额20万元，取得了自然人在税务部门代开的发票，甲有限公司通过对公账户把20万元货款转入自然人的个人卡中。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况七：甲有限公司通过对公账户把10万元转入刘总个人卡中，这10万元用来偿还之前公司向个人的借款。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！

　　

　　

情况八：甲有限公司通过对公账户把8万元转入王某个人卡中，这8万元用来支付王某的违约金、赔偿金。

　　

　　

提醒：公户上的钱转入私户，这样是允许的！不用担心！